Получить налоговый вычет за фитнес и спорт
Актуализировано: октября 2026
Готовый маршрут получения социального налогового вычета за оплаченные физкультурно-оздоровительные услуги: фитнес-клуб, бассейн, спортивную секцию и другие подходящие занятия.
В 2026 году можно вернуть НДФЛ по расходам на спорт за 2023, 2024 и 2025 годы, а расходы самого 2026 года учесть через работодателя уже в текущем году либо заявить после его окончания. Главное условие: организация или ИП, которым были оплачены услуги, должны входить в специальный перечень для соответствующего года.
Вычет можно оформить за собственные занятия, занятия детей и подопечных при соблюдении возрастных условий. С расходов 2026 года также можно заявить вычет за физкультурно-оздоровительные услуги, оплаченные для родителей-пенсионеров.
Что входит в проект
-
1
Проверить право на вычет
Проверь, платил ли ты НДФЛ в том году, за который хочешь получить вычет. Вернуть можно только налог, который был фактически уплачен с доходов, к которым применяются налоговые вычеты.
≈ 15 мин
Вычет предоставляется за физкультурно-оздоровительные услуги, оплаченные за себя, своих детей, в том числе усыновлённых, до 18 лет, а при очном обучении ребёнка в образовательной организации — до 24 лет.
Также учитываются расходы на подопечных до 18 лет и в предусмотренных законом случаях на бывших подопечных до 24 лет при очном обучении.
Начиная с расходов, понесённых с 1 января 2026 года, вычет можно получить и при оплате подходящих спортивных занятий для своих родителей-пенсионеров.
Важно, чтобы услуги оплатил именно тот человек, который собирается заявлять соответствующий вычет. -
2
Выбрать годы, за которые будешь возвращать налог
В 2026 году можно заявить вычет по расходам, произведённым в 2023, 2024 и 2025 годах. Для каждого года право на вычет и лимиты определяются отдельно.
≈ 10 мин
За расходы 2023 года общий лимит большинства социальных вычетов составляет 120 000 рублей за год.
Для расходов начиная с 2024 года общий лимит большинства социальных вычетов увеличен до 150 000 рублей за календарный год.
Этот лимит общий не только для спорта. В него также могут входить, например, расходы на собственное обучение, обычное лечение и некоторые виды страхования. Поэтому если в том же году ты уже заявляешь другие социальные вычеты, сначала посчитай их общую сумму.
Расходы 2026 года через декларацию можно будет заявить после окончания 2026 года. Если ты работаешь по трудовому договору, получить вычет по расходам текущего года можно через работодателя, не дожидаясь следующего года. -
3
Проверить спортивную организацию в перечне
Найди организацию или индивидуального предпринимателя, которым ты платил за занятия, в перечне физкультурно-спортивных организаций и ИП, дающих право на вычет.
≈ 15 мин
Перечень составляется отдельно на каждый календарный год. Поэтому при возврате налога за несколько лет проверяй спортивную организацию именно в перечне того года, когда ты оплатил услуги.
Одного факта, что компания называется фитнес-клубом, бассейном или спортивной школой, недостаточно. Если организация или ИП не включены в соответствующий перечень, вычет по этим расходам получить нельзя.
Также сами оплаченные услуги должны относиться к установленным физкультурно-оздоровительным услугам. -
4
Проверить сумму расходов и возможный возврат
Посчитай, сколько фактически заплатил за подходящие спортивные услуги в выбранном году. Учитывай только свои расходы, которые можешь подтвердить.
≈ 15 мин
Вычет уменьшает доход, с которого рассчитывается НДФЛ, а не возвращает всю стоимость абонемента.
Например, если в 2025 году ты заплатил за фитнес 60 000 рублей, не использовал общий лимит социальных вычетов на другие расходы и твой соответствующий доход облагался по ставке 13 процентов, потенциальный возврат составит 7 800 рублей.
При расходах 150 000 рублей и ставке 13 процентов максимальный возврат в рамках этого общего лимита составит 19 500 рублей.
Фактически вернуть нельзя больше НДФЛ, который был уплачен за соответствующий год. -
5
Получить подтверждение расходов
Для расходов начиная с 2024 года запроси у спортивной организации или ИП справку об оплате физкультурно-оздоровительных услуг для налогового вычета.
≈ 15 мин
Такая справка является основным документом, подтверждающим расходы для ФНС. Отдельно прикладывать договор и кассовые чеки по расходам начиная с 2024 года обычно не требуется.
Если спортивная организация сама передала сведения о твоих расходах в налоговую в электронном виде и они появились в личном кабинете, дополнительно получать и прикладывать справку для упрощённого оформления не потребуется.
Для вычета за расходы 2023 года сохрани или подготовь копию договора на оказание услуг и кассовые чеки, поскольку для этого периода действовали прежние правила подтверждения расходов.
Если заявляешь расходы на ребёнка или другого родственника, подготовь документы, подтверждающие родство и при необходимости очное обучение или пенсионный статус родителя. -
6
Проверить возможность получить вычет в упрощённом порядке
Зайди в личный кабинет налогоплательщика и проверь, появились ли сведения о расходах на спорт.
≈ 10 мин
Упрощённый порядок применяется к расходам начиная с 2024 года, если спортивная организация или ИП участвуют в информационном обмене и передали сведения в ФНС с твоего согласия.
Когда налоговая получит и проверит информацию, в личном кабинете появится предзаполненное заявление на вычет. Проверь сумму, год расходов и остальные сведения.
Если всё правильно, подпиши и отправь заявление. Декларацию 3-НДФЛ и отдельный комплект подтверждающих документов при таком варианте подавать не нужно.
Если предзаполненного заявления нет, это не означает, что право на вычет потеряно. Используй обычный порядок через декларацию. -
7
Подать декларацию 3-НДФЛ при обычном оформлении
Если упрощённый порядок недоступен, подай декларацию 3-НДФЛ за нужный год через личный кабинет налогоплательщика.
≈ 30 мин
Для нескольких лет заполняются отдельные декларации. Например, если возвращаешь налог за занятия в 2024 и 2025 годах, потребуется декларация за 2024 год и отдельная декларация за 2025 год.
В разделе социальных вычетов укажи расходы на физкультурно-оздоровительные услуги и проверь, не превышен ли общий годовой лимит с учётом остальных социальных вычетов.
По расходам начиная с 2024 года используй справку об оплате физкультурно-оздоровительных услуг, если сведения о расходах не были переданы в ФНС автоматически.
Для расходов 2023 года приложи предусмотренные для этого периода подтверждающие документы.
После заполнения проверь рассчитанную сумму налога к возврату и отправь декларацию. -
8
Получить вычет через работодателя за расходы 2026 года
Если ты работаешь по трудовому договору и оплатил подходящие физкультурно-оздоровительные услуги в 2026 году, можно получить вычет до окончания года через работодателя.
≈ 20 мин
Через личный кабинет налогоплательщика подай заявление о подтверждении права на получение социальных налоговых вычетов. Укажи работодателя, через которого собираешься получить вычет, и необходимые сведения о расходах.
Налоговая проверит право на вычет и при положительном решении направит работодателю соответствующее уведомление.
После этого подай работодателю письменное заявление о предоставлении социального вычета. В пределах подтверждённой суммы работодатель перестанет удерживать соответствующую часть НДФЛ из выплачиваемого дохода.
Этот способ подходит именно для расходов текущего года. Для возврата налога за прошлые годы используй налоговую декларацию или упрощённый порядок. -
9
Проверить решение и получение денег
После отправки заявления или декларации следи за статусом проверки в личном кабинете налогоплательщика.
≈ 10 мин
Если налоговая запросит уточнение или дополнительные документы, проверь причину запроса и предоставь недостающие сведения через личный кабинет.
После подтверждения права на возврат проверь банковские реквизиты, на которые должны поступить деньги.
Когда возврат придёт, сохрани решение и документы по расходам. Если в 2026 году продолжаешь оплачивать фитнес или другие подходящие занятия, сразу сохраняй сведения об оплате и проверяй, входит ли организация в перечень на 2026 год, чтобы следующий вычет оформить без восстановления документов задним числом.
Другие проекты: Финансы и налоги
Финансы и налоги
Задекларировать продажу квартиры и уплатить НДФЛ
Проект помогает после продажи квартиры правильно определить, нужно ли вообще подавать 3-НДФЛ и платить налог, рассчитать налогооблагаемый доход,…
Финансы и налоги
Получить налоговый вычет за лечение
Верни часть уплаченного НДФЛ за платное лечение, медицинские услуги и назначенные врачом лекарства. Проект поможет понять, есть ли у тебя право на…
Финансы и налоги
Получить налоговый вычет за покупку квартиры
Верни часть уплаченного НДФЛ после покупки квартиры и, если жильё приобретено в ипотеку, дополнительно заяви вычет по уплаченным процентам. Проект…
Финансы и налоги
Получить налоговый вычет за обучение ребёнка
Верни часть уплаченного НДФЛ за обучение ребёнка в вузе, колледже, школе, детском саду или другой образовательной организации, если расходы подходят…
Финансы и налоги
Установить самозапрет на кредиты
Установи официальный самозапрет на оформление потребительских кредитов и займов на своё имя. Это дополнительная защита от ситуации, когда мошенники…
Финансы и налоги
Получить налоговый вычет по ипотечным процентам
Если квартира, дом или другое подходящее жильё куплено в ипотеку, можно вернуть часть НДФЛ не только с расходов на саму недвижимость, но и отдельно с…
Не просто список задач, а ясность о своём дне.
Dayzen помогает собирать задачи, проекты, привычки, состояние и заметки в одном месте. А AI-отчёты превращают прожитый день в понятные выводы и следующий фокус.